公司预算规章制度(经典八篇)。
难忘的工作生活已经告一段落了，回顾这段时间以来的工作成果，你有什么感悟呢？好好写写工作总结，吸取经验教训，指导将来的工作吧。在写之前，可以先参考范文，以下是小编收集整理的预算管理工作总结（精选8篇），供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
公司预算规章制度 篇1
本人于20xx年7月进入华冶北京分公司以来，至今也有将近半年的时间了。回顾这半年的工作，在公司领导和各位同事的大力支持与帮助下，在思想意识、业务能力等方面都取得了一定的成绩，在这里表示感谢。当然为了更好地做好自己今后的工作，让自己在今后的工作中更加出色，总结经验，吸取教训。现将这段时间的工作总结如下： 本人在完成了近4个月的预算员培训后，被集团公司分配到北京公司这个大家庭中。出入公司，一切都是那么新鲜，领导的和蔼可亲、平易近人，同事的热心帮助都给我留下了深刻的印象，庆幸能加入其中。 我的工作岗位是预算员，这对我来说既是个挑战也是个展示自己的机会。开始接触预算，我就深知无论是对预算软件的应用还是对现用定额的理解都与同事们相差甚远，这都需要我尽自己最大的努力去熟悉、去学习、去追赶。
我的第一个也是至今担任预算员岗位的工程是胜古北路4#楼该改建居住项目。未到项目时，我的主要工作是在机关进行此项目的工程量计算工作。开始时，一切都很陌生，运用广联达的钢筋抽样软件时，连最基本的轴网建立都需要反复绘制几遍才能完成。渐渐地，随着领导及同事不厌其烦的讲解，自己不断地学习相关的资料，学习视频，终于能完成其中的大部分操作，为以后顺利的开展工作打下基础。
在机关的这段时间，我还认真学习公司的各项管理制度，以便以后正确的进行岗位工作，减少不必要的错误。
在九月份时，我来到了胜古北路项目部。在现场的3个月里，使我认识到所学和实际的异同。一样的相同的预算思路，我们都需要从现场实际出发，以预算定额为基础，以图纸、签证、方案为依据，合理灵活的进行的预算工作。不同的是，地区的不同决定了预算书的差异。作为学习了三年河北定额的我来说，固有思想的转变无疑是巨大的，我们现在运用的定额是北京01定额，它与河北定额有着相当的差异。比如：01定额中没有了可竞措施费中项目的单独列项，而是直接包含在了人材机及其他费用中，有了工程水电费的.子目，没有了大型机械进出场费用。在计算规则上也存在很多不同，比如土方量的计算增加了放坡土方增量的概念，平整场地是按首层建筑面积乘以1.4的系数计算等。基于如此多的不同与转变，为了出色的完成自己的本职工作及领导交代的各项任务，我努力收集学习相关资料，其中包括北京01定额说明、北京01定额解释、取费标准、05修缮定额说明及解释及其他工程中涉及到的只是等，尽快适应新的环境，投入到工作中。
在实际工作中现场存在着许多定额未提到的明确的东西，这也是我作为一个预算新手最头疼的事情，经验的不足往往让我对这类事情束手无策。但经过领导经理及同事的帮助，通过询问施工班组长现场实际情况，比对相近定额，完成了水钻拆除及外电防护的组价工作，还需上报甲方已验证其可行性。
随着工作的开展，通过对合同的熟悉与了解越发的认识到合同对工作的重要性。它对我们进行经营工作有着重要的指导作用，是我们对甲方、施工队进行预算书编著、进度款拨付、工程结算的重要依据。今后我将继续加深对工程中所涉及各类合同的理解，以便更好地完成工作。
回顾这段时间的工作，也认识到自身还存在着很多不足之处。对许多施工技术不甚了解，对定额的运用不够熟练，对定额的理解不够透彻，对公司的规章制度还不太熟悉，有时工作效率不高，在与甲方及分包队伍的接触中还不够成熟。早今后的工作中，我会努力改正自身的不足，扬长避短，坚持"多听，多看，多想，多问，多学"，更加出色的完成各项工作及任务，不辜负各级领导的信任，为公司建设贡献出自己的一份力量。在此，再次感谢给予我无私帮助的领导及同事，我将以更加努力的工作回报你们。
以上为本人这段时间的从事预算员工作的阶段总结，请领导审阅，如在工作上有不到之处，请领导批评指正，以便本人及时改正，从而更好地工作。
公司预算规章制度 篇2
实习科目：财务预算实习
实习时间：XX年1月2日——XX年1月17日
实习地点：昆明理工大学应用技术学院
指导老师：xxxx
实习目的：通过老师的对全预算理论依据及方法步骤的讲解结合学生的上机操作，从而领悟企业进行全面财务预算的要点并掌握如何为企业做全面财务预算。
实习内容：
1、全面财务预算的概念
2、如何进行企业财务的全面预算
3、全面财务预算的执行与控制
3、本次实习的心得体会
一、企业的全面财务预算
全面预算是指企业总体计划的数量说明,也就是企业在一定期间内生产经营活动全部计划数量形式的反映.全面预算编制的方法，按不同分类标志，通常有以下几种：
1、按与业务量的关系分为静态预算和弹性预算;
2、按编制预算的基础分为增基预算和零基预算;
3、按编制预算的期间可分为固定预算和永续预算，等等。
二、如何进行企业财务的全面预算
编制全面财务预算主要遵循：切合实际，先进合理;上下结合，协商一致;预算系统和会计体系一致;依照程序，分项编制等原则。
全面预算的内容包括：
1、 销售预算 销售预算一般是企业生产经营全面预算的编制起点，生产、材料采购、存货费用等方面的预算，都要以销售预算为基础。销售预算把费用与销售目标的实现联系起来。销售预算是一个财务计划，它包括完成销售计划的每一个目标所需要的费用，以保证公司销售利润的实现。销售预算是在销售预测完成之后才进行的，销售目标被分解为多个层次的子目标，一旦这些子目标确定后，其相应的销售费用也被确定下来。销售预算以销售预测为基础，预测的主要依据是各种产品历史销售量的分析，结合市场预测中各种产品发展前景等资料，先按产品、地区、顾客和其他项目分别加以编制，然后加以归并汇总。根据销售预测确定未来期间预计的销售量的和销售单价后，求出预计的收入: 预计销售收入=预计销售量×预计销售单价
编制预算的方法：
1、自上而上：主管按公司战略目标，在预测后，对可利用的费用了解，根据目标和活动，选择一种或多种决定预算水平的方法举例预测，分配给各部门。
2、自下而上：销售人员根据上年度预算，结合去年的销售配额，用习惯的方法计算出预算，提交销售经理。销售预算一般包括以下步骤： 确定公司销售和利润目标，销售预测，确定销售工作范围，确定固定成本与变动成本，进行分析本量利分析，根据利润目标分析价格和费用的变化，提交最后预算给公司最高管理层，用销售预算来控制销售工作。
确定销售预算水平的方法：最大费用法，销售百分比法，同等竞争法，边际收益法，零基预算法，任务目标法。其中，任务目标法是一个非常有用的方法。它可以有效地分配达成目标的任务，以下举例说明这种方法。
如果公司计划实现销售额140000000时的销售费有秋5000000。其中，销售水平对总任务的贡献水平若为64%，那么，用于销售人员努力获得的销售收入为:140000000×64%=89600000,那么，费用/销售额=5.6%, 假设广告费用为XX000，广告对总任务的贡献水平为25.6%.由于广告实现销售收 入:140000000×25.6%=35840000 广告的费用/销售额=5.6% 这种情况下，两种活动对任务的贡献是一致的。否则，例如广告的收低，公司可以考虑减少广告费，增加人员销售费用。这种方法要示数据充分，因而管理工作量较大，但由于它直观易懂，所以很多公司使用这种方法。
2、生产预算
生产预算是根据销售预算编制的，计划为满足预算期的销售量以及期末存货所需的资源。计划期间除必须有足够的产品以供销售之外，还必须考虑到计划期期初和期末存货的预计水平，以避免存货太多形成积压，或存货太少影响下期销售。计算公式：预计生产量=预计销售量+预计期末存货-预计期初存货。以生产预算为基础，可进而编制直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算。
3、直接材料预算
直接材料的预算是一项采购预算，预计采购量取决于生产材料的耗用量和原材料存货的需要量。计算公式： 直接材料预计采购量=预计生产量×单位产品材料用量+预期期末直接材料存货—预期期初直接材料存货=预计生产需用量+预期期末直接材料存货—预期期初直接材料存货 直接材料预计采购金额=预计材料采购量×预计材料单价 为便于编制现金预算，在直接材料预算中，预计材料单价是指该材料的平均价格，通常可从采购部门获得。通常还包括材料方面预期的现金支出的计算，包括上期采购的'材料将于本期支付的现金和本期采购的材料中应由本期支付的现金。
4、直接人工预算
直接人工预算列示根据预计生产量进行生产所需的直接人工小时以及相应的成本。直接人工成本通常从生产管理部门和工程技术部门获得，根据生产预算确定的每单位产出所需直接人工以及生产量，就可编制直接人工预算。计算公式： 预计直接人工总成本=预计生产量×单位产品直接人工小时×单位工时工资率
5、制造费用预算
制造费用是在直接材料和直接人工以外为生产产品而发生的间接费用。制造费用项目不存在易于辨认的投入产出关系，其预算需要根据生产水平、管理当局的意愿、长期生产能力、公司政策和国家的税收政策等外部因素进行编制。考虑到制造费用的复杂性，为简化预算的编制，通常按成本性态将制造费用分为变动性制造费用 通常包括动力、维修费、直接材料、间接材料、间接制造人工等，计算变动性制造费用的关键在于确认哪些可变的具体项目，并选择成本分配的基础。
和固定性制造费用 通常包括厂房和机器设备的折旧、租金、财产税及一些车间的管理费用，他们支撑企业总体的生产经营能力，一旦形成，短期内不会改变。两大类，并采用不同的预算编制方法。计算公式： 预计制造费用=预计变动性制造费用+预计固定性制造费用=预计业务量×预计变动性制造费用分配率+预计固定性制造费用 制造费用的编制通常还包括费用方面预计的现金支出的计算，以便为编制现金预算提供必要的资料。
6、产品成本预算 存货的计划和控制可以使企业以尽可能少的库存量来保证生产和销售的顺利进行。期末产成品存货的预算的编制，不仅提供了编制预计资产负债表的信息，同时也为编制预计损益表提供产品销售成本的数据。编制的基本步骤为：
(1)根据直接材料、直接人工、变动和固定制造费用的预算，计算确定产成品单位成本;
(2)将产成品单位成本乘以预计期末产成品存货数量，即可得到预计期末产成品存货额。
7、销售及管理费用预算
8、现金预算
现金预算是指用于预测组织还有多少库存现金，以及在不同时点上对现金支出的需要量。不管是否可以称之为预算，也许这是企业最重要的一项控制，因为把可用的现金去偿付到期的债务乃是企业生存的首要条件。一旦出现库存、机器以及其他非现金资产的积压，那么，即便有了可观的利润也并不能给企业带来什么好处。现金预算还表明可用的超额现金量，并能为盈余制定营利性投资计划、为优化配置组织的现金资源提供帮助。
9、预计损益表及利润分配表
预计损益表是在各项经营预算的基础上，根据权责发生制编制的损益表。它综合反映计划期内预计销售收入、销售成本和预计可实现的利润或可能发生的亏损，可以揭示企业预期的盈利情况，有助于管理人员及时调整经营策略。一般根据销售或营业预算、生产预算、产品成本预算或者营业成本预算、期间费用预算、其他专项预算等有关资料分析编制。预计损益表包括：预计损益表汇总表、预计损益表按机型分类表，最终汇总形成预计损益汇总表。预计损益表将损益情况具体细化到预算年度各期间上，以及往年同期对比情况。预计损益表的编制依据主要有：
(一)销售预算;
(二)费用预算;
(三)商品销售成本与毛利预算;
(四)上年同期及本年平均营业外收支额(收支应分别预计);预计本期所得税缴纳因素;
(五)其它预计因素等
10、预计资产负债表
预计资产负债表是依据当前的实际资产负债表和全面预算中的其他预算所提供的资料编制而成的，反映企业预算期末财务状况的总括性预算。编制预计资产负债表的要点：
①区分敏感项目与非敏感项目(针对资产负债表项目) 所谓敏感项目是指直接随销售额变动的资产、负债项目，例如现金、存货、应付帐款、应付费用等项目。所谓非敏感项目是指不随销售额变动的资产、负债项目，如固定资产、对外投资、短期借款、长期负债、实收资本、留存收益等项目。
②计算敏感项目的销售百分比=基期敏感项目/基期销售收入
三、全面财务预算的执行与调控
预算执行即预算的具体实施。预算执行环节主要应做好预算执行情况的真实、完整的记录，有效进行有关预算信息的收集与反馈。这必须借助高效的预算核算系统。我厂主要是利用用友财务电算化软件的计划管理和部门管理两大模块实现这一核算的。这样做的好处便是可以在每月月末产生财务会计报表的同时，又可产生预算的计划与实际对照表，有利于及时发现问题，采取对策，并为下一步是否进行调控提供依据。
为此，应对实际与预算之间的差异率设定一个范围，超出这个范围的，就要求该责任部门写出书面报告，分析差异原因。预算调控是指预算执行过程中的协调以及日常控制职能，是预算协调、预算调整、预算监控等职能的总称。预算协调包括两方面的含义，一是在预算执行过程中，各职能部门之间产生矛盾时，对利益冲突的协调;二是对预算的实际执行与预算目标差异不大时进行调整，但这种协调只是一种微调，其效力主要是维持全面平衡，并不对预算目标做较大改变。预算调整是指企业内外环境发生变化，预算出现较大偏差时所进行的预算修改。它是在“微调”失效或职能部门对存在差异的项目提出的调整要求得到批准的情况下所进行的较大调整，以更好地发挥预算的指导和约束作用。也正是由于市场经济的瞬息万变，可能导致没有列入预算内容的项目出现，这就需要在预算执行过程中的监控发挥作用。
四、本次的实习心得体会
我们还未步入社会，好多事情尤其是工作上的事没有具体处理过，不知会不会做好，能不能圆满完成任务，这就要求我们对自己要足够了解，要有深层次的认识。通过这次实习我又重温了专业知识，在巩固专业知识的同时又学会了预算方面的知识，对我们的就业很有帮助。在这个过程中，我找到了自己专业知识的漏洞，对好多基础性的知识不是很肯定，需要重新回顾、学习。同时，对会计岗位人员要求的耐心、细致有了切实的体会，对于自己浮躁的心里也需要调整，把心态整理好，对自己有正确的认识与评价才能清楚自己适合什么样的工作，明白自己需要努力的方向。总之，这次实习为我们步入社会奠下了基础，为我们就业找工作指明了方向。
公司预算规章制度 篇3
为了进一步加强我科全面预算管理工作，近日，由计财科牵头，我科领导和预算员来到凤矿各兄弟单位，向他们学习全面预算管理工作上取得的成功经验，再结合我科实际情况，不断完善我们在此方面的不足，进一步推进我科的全面预算管理工作的提高。
通过这次学习，我们认识到，我科在全面预算管理工作中还存在很多不足，主要体现在以下几个方面：
第一，我单位在强化预算监督上不够严格，对各班组预算管理上督察不及时，今后的工作中应加强监督，通过过程控制，现场监督，加强修复利用，从各个环节上控制成本消耗。
第二，我科预算指标没有层层分解，通过此次学习，我们及时调整，做到人人头上有指标，个个肩上有责任，让每个参与者都学会算账，建立成本、效率意识，做到了千斤重担大家挑，人人头上有指标。第三，全面预算不能只是停留在计划下达和编制汇总上，更重要的是通过执行监控，预算分析和调整，预算的考核和评价，真正发挥全面预算管理对我科的'指导意义。今后我们将从小事抓起，加大考核力度，使人人都能参与到全面预算管理中来。
通过这次学习，我们意识到全面预算管是一个系统性工程，通过全面预算管理，可以增强全体员工的节约观念，时间效率观念，带动我科进一步加强和完善基础管理工作，从管理上找出路，以管理求发
展，提高我科的综合管理水平，因此，我们在全面预算管理上还要不段总结经验，不断提高。
公司预算规章制度 篇4
我受公司董事会的委托，向大会作20xx年度财务工作决算与20xx年度财务预算报告，请审议。报告共分两部分。
一、20xx年度财务工作决算
一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议，做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算，遵照国家有关法律法规的规定，做到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。年末编报财务决算，总结经验教训，提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过董事会、监事会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。
(一)预算执行情况
1.收入情况
一年来，公司总收入为xx万元。其中：主营收入为xx万元、副营收入为xx万元、营业外收入为xx万元、投资收益为xx万元。
2.支出情况
一年来，公司总支出xx万元。主要用于以下几个方面：
(1)进货成本xx万元
(2)管理费用xx万元
(3)财务费用xx万元
(4)销售费用xx万元
(5)投资支出xx万元
一年来，公司财务工作做到了盈利xx万元。
(二)职工困难补助费使用情况(略)
(三)劳动保险费用使用情况(略)
二、20xx年财务预算
(一)编制公司财务预算的.原则
我们根据国家有关法规之规定，参照本公司xx年度的销售、成本、利润等指标，本着厉行节约、量入为出的原则。
(二)公司收入预算
1.主营收入
20xx年公司主营预算收入xx万元。根据公司各产品结构进行分配。
2.附营收入
20xx年附营收入预算为xx万元。
3.投资收益
20xx年度对外投资预算为xx万元。其中短期收益为xx万元，长期收益为xx万元。
4.其他收入，预算xx万元。
以上全年收入预算总金额为xx万元。
(三)公司支出预算(略)
以上各项，全年预算总支出为xx万元。
股东会、各位代表，以上是我代表董事会所作的财务工作报告，提请大会审议。
公司预算规章制度 篇5
为了确保新公司能够顺利组建并高效运营，特制定以下方案。
一、组建目标
明确新公司的发展定位、业务范围和短期、中期、长期的经营目标。
二、组织架构设计
1、确定公司的管理层次和部门设置。
2、制定各部门的职责和权限，确保分工明确、协作顺畅。
三、人员招聘与培训
1、根据岗位需求，制定招聘计划。
2、设计科学的招聘流程，选拔合适的人才。
3、为新员工提供全面的入职培训和岗位技能培训。
四、办公设施与设备准备
1、选择合适的办公场地，进行装修和布局。
2、采购办公家具、电脑、打印机等必要的设备和用品。
五、公司制度与文化建设
1、制定完善的'行政、财务、人事等管理制度。
2、塑造积极向上、创新开放的企业文化。
六、业务开展计划
1、进行市场调研，分析行业动态和竞争对手。
2、制定市场营销策略，开拓客户资源。
3、建立供应链和合作伙伴关系，确保业务的顺利推进。
七、财务预算与资金筹备
1、编制详细的组建预算，包括开办费用、人员工资、设备采购等。
2、确定资金来源，如股东投资、银行贷款等。
八、风险评估与应对
1、分析可能面临的风险，如市场风险、资金风险、管理风险等。
2、制定相应的风险应对措施，降低风险的影响。
九、时间进度安排
制定详细的组建工作时间表，明确各阶段的任务和完成时间，确保按时完成组建工作。
十、监督与评估
成立专门的监督小组，定期对组建工作进行检查和评估，及时发现问题并进行调整和改进。
公司预算规章制度 篇6
.团公司从去年九月开始推行全面预算管理工作以来，制订了“经营计划和财务预算控制书编制办法”（以下简称“编制办法”），.团公司和大多数成员企业按照“编制办法”编制了20xx年“经营计划和财务预算控制书”，不同程度地开展了计划和预算执行情况的分析工作。经过这十个月的实践，我们既取得了一定的成绩和经验，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。
一、计划和预算管理工作取得的主要成绩和经验
1、初步建立了经营计划与财务预算密切结合的全面预算管理体系。
过去很长一段时间，我们不清楚经营计划和财务预算的辨证关系，不是把计划当作预算，就是把预算当作计划，有时还出现计划与预算相互矛盾、两张皮的现象。在出台20xx年编制办法时，我们反复强调要弄清楚经营计划和财务预算之间的区别与联系，要明白经营计划是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营计划工作需要消耗的各种资源和取得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营计划，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营计划和财务预算两个有机的组成部分，以年度经营计划和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目标。
2、提出了“以历史数据为基础，以市场预测为导向，积极发展，留有余地”的预算编制原则。
公司的发展离不开现有的基础和条件，..和..公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的发展趋势是我们制订年度预算的基础；与此同时，还要..利用市场信息对相关指标进行预测，作为制订年度预算的重要参考；在此基础上，持续发展、不断向上也是我们制订预算的一个基本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动生产率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。20xx年，.团公司按照上述原则审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况的来看，既是实事求是的，也是先进合理的。
3、重新修订了以预算指标完成情况的为基础的工效挂钩考核办法。
由于原工效挂钩考核办法以销售收入作为计提各单位工资的基础，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此20xx年.团公司对原工效挂钩考核办法作了全面修订，将计提工资的基础由销售收入改为边际贡献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营成本，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调动各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核办法更趋于完善。
4、预算分析工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析深入、细致，很有指导意义。
为了监督检查经营计划和财务预算的执行情况的，今年上半年.团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析工作，在总结成绩和经验的同时，分析存在问题，研究解决办法，取得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营计划和财务预算分析模式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的生产量、销售收入、市场拓展、经营成本、经营利润、人员变动、制度建设、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况的进行详细地总结和分析，发现问题及时提出整改措施并限期改正，很好地促进了公司的生产经营活动，提高了经营管理水平，保证了生产经营计划和财务预算的顺利完成。
5、不少成员企业开始重视市场开发工作，阜阳能源公司大胆创新，市场开发工作取得突破性进展；房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。
市场营销工作是企业一切工作的核心和龙头，决定着企业的生存和发展。今年上半年，大多数成员企业开始重视市场营销工作，销售形势有了可喜的变化。表现较好的有阜阳能源公司和房地产公司。天然气公司从阜阳能源公司分离出去后，阜阳能源公司就剩下一个加油站和液化气经营两项业务，按照以往的经营实际，年销售收入达到6000万元已经很了。但能源公司不满足现状，在液化气业务的外购外销上大做文章，想方设法把液化气批发业务做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在经营方法和经营业绩上都有了明显突破，提前4－5个月完成年度经营计划和预算目标已成定局。房地产公司一直把为客户创造价值当作自己的行动指南，在项目规划、设计、建造、销售以及售后服务等各个环节都注意为用户所想，满足用户的需求，突出了“蓝色雅典”小区的自然、园林、舒适、安全、方便、现代等特色，成为阜阳市首屈一指、家喻户晓的高尚住宅小区。特别是及时成立的售后服务中心，为用户解决了很多本应该由物业管理公司解决的问题，在用户中形成了一传十、十传百的良好口碑，为“蓝色雅典”项目创造并保持了90％以上销售率的销售奇迹。
6、.团公司工程预算管理工作成效显著。
近年来，.团公司在房地产公司和天然气公司工程建设上推行工程预算管理工作，取得了成功的经验，保证了工程建设质量和工期，降低了工程建设成本。其基本做法是：“优化设计、科学预算、依制招标、规范签证、严格验收、三级决算”。
二、计划和预算管理中存在的主要问题
1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营计划和财务预算编制细则。
全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析指南、计划和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经验，学习得也不够，.团公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营计划和财务预算的编制、检查分析、考核兑现等还没有明确具体的要求；去年底出台的“20xx年经营计划和财务预算控制书编制办法”还有很多不完善的地方，如对经营计划的编制要求不够具体、全面，预算表格也有不适应管理要求的地方，缺乏切合实际的经营计划和财务预算编制细则等。
2、对全面预算管理仍然存在着认识不够、执行不力的现象。
虽然我们一再强调全面预算管理在加强企业管理、提高企业经营管理水平和经济效益中的基础作用，但仍有少部分成员企业对全面预算管理的重要性认识不够、对.团公司关于全面预算管理的要求执行不力。主要表现在如下方面：（1）少部分成员企业总经理不关心预算管理工作；（2）计划和预算的编制、执行、检查分析仍然局限在公司财务部等个别部门；（3）在编制阶段仍然存在着用计划代替预算、或用预算代替计划的现象；（4）有的'不按.团公司的统一要求编制计划和预算，不注意历史资料的..、..，对市场信息把握不够，缺乏市场趋势分析，造成预算执行中实际与预算严重背离，预算差异巨大；（5）部分成员企业不重视预算指标的分解，不是根据企业自身的发展规律分解制订月度、季度计划指标，而是把年度指标简单除以12作为月度计划指标，使指标反映的经济活动失去了客观性；（6）少数成员企业预算口径与财务口径不一致，形成财务指标与预算指标相脱节的不正常现象，预算考核失去基准；（7）部分成员企业不能按时上报经营月报，或上报的数据不准确。
3、计划的引导作用和预算的促进作用没有很好发挥。
年度经营计划是我们各项工作的行动指南。但有些成员企业年度经营计划批准之后便束之高阁，忽视计划的存在，不按计划安排工作，对计划执行情况的不检查、不分析。有的只看到了预算的控制作用，没看到预算还有促进工作的一面，如片面强调节约支出，而对预算安排的市场推广费、产品促销费、研究开发费也严格控制，该花的不花，看似节约了开支，实质上却限制了市场营销和技术创新工作，不利于企业的发展。
4、预算分析和计划相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析模式。
今年以来，虽然.团公司和各成员企业都不同程度地开展了计划和预算分析工作，但分析的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析上，缺少对年度经营计划的检查、分析，在分析活动中，普遍存在着计划与预算相脱节的现象；.团公司和多数成员企业都缺乏符合实际、行之有效的分析模式，不利于各单位及时、全面地编写分析报告，开展分析工作。
5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。
部分成员企业缺乏明确的预算奖惩制度，计划、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联系，造成相当一部分人员对公司计划和预算漠不关心；预算考核和奖惩的及时性不够，上半年几乎没有开展考核和奖惩兑现工作，预算完成情况的的好坏对员工待遇影响的敏感度不强，员工既不能及时享受到企业经营好时的喜悦，也不能及时感受到企业经营差时的切肤之疼，没有把企业利益与员工利益紧紧地联系在一起。
6、.团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业。
由于各种原因，.团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业，.团公司在工程项目管理上的职能作用未能充分发挥。
三、改进计划和预算管理工作的措施
1、.团公司经营管理部要充实人员，提高素质，在学习理论、总结经验的基础上尽快制订.团公司全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制20xx年及以后年度经营计划和财务预算控制书、改进计划和预算管理工作做好制度准备。
2、提高认识，加强执行力度。为此要做好如下工作：
（1）再次重申各成员企业总经理一定要在思想上、行动上充分重视计划和预算管理工作，要亲自领导编制、执行、分析检查、考核奖惩等计划和预算管理工作的全过程；
（2）.团公司和各成员企业要组织开展全面预算管理知识和管理制度的学习培训工作，提高大家的理论水平和工作能力；
（3）要注意....历史资料和市场信息，建立历史资料数据.和市场信息数据.，为制订计划和预算打好基础；
（4）要发动全体员工参与到计划和预算管理中来，预算的分解要与
公司预算规章制度 篇7
一、公司基本情况
二、预算编制的工作组织
三、预算总体情况
所有影响公司损益及资产负债状况的事项均需以货币形式反映在年度财务预算中。20xx年度财务预算主要包括五方面：生产经营预算、专项资金使用预算、固定资产及无形资产投资预算（或基建投资预算）、股权投资预算和资金预算。
简要说明20xx年预算情况：
全年预计产、销量万吨,比20xx年万吨增加了万吨；全年平均（不含税）售价元/吨,比20xx年售价元/吨,增加（或降低）元/吨；营业收入 万元,比20xx年 万元增加 万元；税前利润 万元,比20xx年 万元增加 万元。
全年预计投资万元，其中矿建工程 万元，地、土建工程 万元，设备购置 万元，安装工程 万元，建管费 万元。 四、预算具体情况 （一）生产经营预算
1、税前利润构成
表格显示税前利润构成及与计划数比较
单位：万元
2、销售情况
预测分析2012年市场情况：简要说明煤质、售价、筛分方案
3、生产作业计划及生产成本
简要说明20xx公司的生产作业计划：煤炭企业至少说明回采、掘进、筛分情况。
单位：万元、元/吨
简要说明20xx年预算数与20xx年实际数的增减原因
4、销售、管理、财务费用
单位：万元、元/吨
（二）专项资金预算
单位：万元
若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。
（三）固定资产及无形资产投资预算（生产矿井）
基建投资预算（基建矿井）
简要说明包括在建工程、固定资产、无形资产增减预算三类。其中矿建、土建、安装、设备、利息、建设单位管理费用、地质勘探费、村庄搬迁费、草原补偿费和其他费用等支出分别计
入在建工程、固定资产科目。资源价款和土地购置支出计入无形资产科目。
若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。
单位：万元
基建矿井请单独说明建管费预算，分析、说明与上年实际数增减原因。
（四）股权投资（若有）
（五）资金计划
分季度安排资金收支；融资计划。
五、资产负债状况说明
对公司的资产负债状况和主要财务指标进行说明
六、实现预算可能遇到的`主要困难及解决措施
七、其他需要说明事项
附件：（依序列出附表的名称及其他附件名称）
公司预算规章制度 篇8
随着市场环境的日益复杂与多变，以及行业发展的蓬勃态势，我们迎来了一个充满机遇与挑战的新时代。为了把握时代脉搏，实现企业的跨越式发展，经过深入的市场调研与战略规划，决定成立一家专注于xx业务领域的新公司。为确保新公司能够高效、有序地组建并快速步入正轨，特制定以下方案：
一、公司定位与目标设定
1、市场定位：明确公司在xx行业中的位置，分析竞争对手，确定差异化竞争优势。
2、愿景与使命：确立公司的长远愿景和短期使命，作为全体员工共同奋斗的方向标。
3、发展目标：设定短期（1年内）、中期（3-5年）及长期（5年以上）的发展目标，包括市场份额、业绩增长、品牌影响力等关键指标。
二、组织架构与团队建设
1、组织架构设计：根据业务需求和战略规划，设计科学合理的组织架构，明确各部门职责与权限。
2、核心团队招募：通过多渠道招聘，吸引并选拔具有行业经验和专业技能的优秀人才，组建高效、专业的核心管理团队。
3、员工培训与发展：制定员工培训计划，提升团队整体能力；建立职业发展路径，激发员工潜能与忠诚度。
三、业务规划与运营准备
1、产品/服务规划：基于市场需求分析，研发或引进符合市场定位的'产品/服务，制定详细的产品线规划。
2、营销策略制定：结合品牌定位，制定线上线下相结合的营销策略，包括品牌建设、市场推广、销售渠道拓展等。
3、运营流程优化：建立高效、规范的运营管理体系，确保产品/服务的顺畅交付及客户满意度的持续提升。
四、财务规划与资金筹措
1、财务预算：编制详细的财务预算，包括启动资金、运营成本、预期收入等，确保资金使用的合理性和有效性。
2、资金筹措：通过自有资金、银行贷款、风险投资等多种渠道筹措资金，确保公司运营的资金需求。
3、风险管理：建立财务风险预警机制，对可能出现的资金短缺、成本超支等风险进行提前预防和应对。
五、法律合规与企业文化
1、法律合规：确保公司注册、税务、知识产权等方面的合法合规，避免法律风险。
2、企业文化建设：培育积极向上的企业文化，增强团队凝聚力和归属感，为公司长远发展奠定坚实基础。
六、实施步骤与时间表
1、筹备阶段（即日起至xx月xx日）：完成市场调研、公司注册、资金筹措等前期准备工作。
2、组建阶段（xx月xx日至xx月xx日）：搭建组织架构，招募核心团队，制定业务规划与运营流程。
3、试运营阶段（xx月xx日至xx月xx日）：进行产品/服务的试运营，收集市场反馈，优化运营策略。
4、正式运营阶段（xx月xx日后）：全面启动市场推广，扩大市场份额，实现公司发展目标。
本方案的实施将为公司的顺利组建和快速发展奠定坚实基础。我们坚信，在全体员工的共同努力下，新公司定能在激烈的市场竞争中脱颖而出，成为行业内的佼佼者。让我们携手并进，共创辉煌未来！